Если выиграешь в лотерею нужно ли платить налог

Если выиграешь в лотерею нужно ли платить налог

Налог на выигрыш в России в лотерею


Именно по такой ставке работают все самые популярные государственные лотереи, это:

  1. Первая национальная лотерея,
  2. Золотая подкова.
  3. Лотеря «Победа»,
  4. Гослото «6 из 45»,
  5. Гослото «7 из 49»,
  6. Золотой ключ,
  7. Гослото «5 из 36»,
  8. Лото миллион,

Размеры налога 13 и 35 % распространяются только на граждан Российской Федерации. Если счастливчиком, получившим приз, окажется гражданин проживающий временно на территории Казахстана, или в Белоруссии и на Украине, то налог для него достигнет 30%.

Это касается всех нерезидентов.Это тоже важно знать:В данном случае государственная поддержка никак не повлияет на размер облагаемой ставки.

Все виды лотереи делятся строго на две части, лотерея стимулирующая (акционная, рекламная) – 35% и опасная лотерея (когда человек вкладывает определенную сумму в приобретение билета) – 13%. Организатор здесь не важен.Если жителю России повезло в иностранной лотереи, то здесь может быть один не очень приятный момент.

А именно двойное налогообложение.

Вы отдадите часть выигрыша в казну той страны, которая проводит розыгрыш, а потом еще и налоговая служба России выставит вам счет.Чтобы не остаться без большей части выигрыша, нужно уяснить два пункта:

  • Во-первых, есть список стран, с которым подписан договор об устранении двойного налогообложения, то есть налог вы отдаете только единожды.
  • Если же фортуна улыбнулась вам в той стране, которая в данный список не входит, в этом случае многие компании предлагают своим клиентам оставаться инкогнито. Поступать так или нет будет зависеть от Вашей честности. Вы всегда должны помнить, что может понести административную или уголовную ответственность.

За последний год в стране стали пользоваться большой популярностью букмекеры, такой всплеск произошел во многом из-за того, что ставки вышли в онлайн-пространство. И конечно же, в России существует налог с выигрыша в букмекерской конторе.Это тоже важно знать: Бесплатная консультация

Налог на выигрыш в лотерею Гослото

Спрашивают: какой налог на выигрыш в лотерею должны платить победители лотереи Гослото: 13%, 30% или 35%? И как вообще происходит уплата этого налога?

Ответ, собственно, такой: Да, в соответствии с действующим законодательством с выигрышей в лотереи необходимо платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

Подавать налоговую декларацию, кстати, тоже нужно, но теперь уже не всегда. В соответствии с Федеральным законом от 27.11.2017 № 354-ФЗ с 1 января 2020 года в части налогообложения выигрышей в лотерею произошли существенные изменения.

Если до этой даты налогом облагались все полученные выигрыши на любую сумму, то с нового года введена их градация и определен новый порядок исчисления и уплаты налога. Главные изменения:

  1. От уплаты налога освобождаются все выигрыши, полученные в календарном году (налоговом периоде) в общей сумме до 4000 рублей включительно.
  2. Со всех прочих выигрышей (если каждый из них не превышает 14999 рублей включительно) налог платит победитель (физическое лицо).
  3. Если стоимость приза составит 15 тысяч рублей и выше — налог обязаны исчислить и удержать организаторы лотерей и азартных игр. Теперь Налоговый кодекс приравнял такие компании к налоговым агентам.

Все лотереи Столото (например, популярные 4 из 20, 6 из 45, Русское лото, Жилищная лотерея и другие) относятся к разряду государственных, поэтому налог с выигрыша по ним составляет 13%. А вот для нерезидентов РФ ставка налога составляет 30%.

Поэтому если вы часто или долго проживаете за границей, то рекомендуем вам определить, . Для подачи налоговой декларации необходимо самостоятельно обращаться в налоговый орган по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (годом).

Не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Например, в прошедшем 2020 году Вы успешно играли в лотерею (в том числе используя популярные ) и у Вас было несколько выигрышей. Из всех своих выигрышей Вы отбираете только те, размер которых составляет до 14999 рублей включительно (каждого).

Допустим их общая сумма составит 100 тысяч рублей. Вычитаете из этой суммы 4000 рублей.

Налогооблагаемая база составит 96 тысяч рублей, исчисленный налог на выигрыш – 12480 рублей. Налоговую декларацию за 2020 год вы должны подать до 30 апреля 2020 года. Заплатить налог необходимо до 15 июля 2020 года.

По выигрышам от 15 000 рублей и выше (каждого) декларацию подавать не надо.

Налог с выигрыша с Вас удержит налоговой агент (Столото) при перечислении Вам денег. То есть Вы получите эти выигрыши на свой счет уже за минусом налога. Налоговая ставка НДФЛ в размере 35%, устанавливается от стоимости любых выигрышей и призов в стимулирующих лотереях. Подробнее о нём в моей статье про .

Следует отметить, что исчисление и уплата налога на выигрыш в лотерею по суммам до 15 тысяч рублей всё также будет оставаться на совести налогоплательщика (игрока). Подавать налоговую декларацию или нет, платить налог с выигрыша или не платить, решать вам. Сможет ли налоговая инспекция установить факт получения вами выигрыша — это, конечно, вопрос.

Конечно, если задаться такой целью и желанием, то, согласитесь, что можно! Но, видимо, все эти законодательные новации так или иначе связаны именно с этой проблемой.

  • ТЕГИ

Налог на выигрыш в лотерею

То есть налог платят со всей суммы выигрыша. Если внести на счет букмекера 20 000 ₽, а после игры вывести 45 000 ₽, то следует заплатить налог с 45 000 ₽.

Все же букмекер принимает за налоговую базу не весь выигрыш, а выплаченную прибыль. — налоговая база при выигрышах от 15 000 ₽Налог = (Выплата – депозит) × 0,13Если игрок выиграл и хочет вывести все 45 000 ₽ сразу, то налог будет считаться так: (45 000 –20 000) × 0,13 =3 250 ₽.

На карту вы получите 41 750 ₽ (45 000 – 2600). Налоговая база — 25 000 ₽. Если снимаете только 20 000 ₽, налоговая база равна нулю — так и получите 20 000 ₽.

Но если потом снимете оставшиеся 25 000 ₽, получите их за вычетом 13% — 21 750 ₽.

В итоге на руки получите те же 41 750 ₽, но за два раза. Если выиграли и забираете меньше 15 000 ₽, то букмекер отдаст всю сумму.Налог на выигрыш придется платить самому.

Закон разрешает уменьшать выигрыш на сумму депозита только налоговым агентам, т.е. букмекерам. Налогоплательщик обязан вычитать 13% из суммы выплаты. НК РФ — игроки должны сами платить НДФЛИрина внесла 3 000 ₽.

Делала ставки и увеличила счет до 10 000 ₽. Прибыль — 7 000 ₽. Ее выигрыш — а с точки зрения налоговой доход — это 10 000 ₽. Ирина не налоговый агент, поэтому не может уменьшать налоговую базу на сумму депозита.

Придется заплатить 13% от 10 000 ₽ — 1 300 ₽. Итого прибыль Олега — 5 700 ₽ (7 000 ₽ — 1 300 ₽).Если букмекер не делал вычет в 4 000 ₽, то игрок сам вычитает их из суммы выигрышей до 15 000 ₽, но только один раз за год.Например, Ирина больше не снимала в этом году выигрыши до 15 000 ₽. Значит она уменьшала свою налоговую базу: 10 000 ₽ – 4000 ₽ = 6000 ₽.

Остается заплатить 13% НДФЛ: 6000 × 0,13 = 780 ₽.Чтобы отчитаться перед налоговой, сдайте налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года. Например, за выигрыши 2020 года декларацию сдают до 30 апреля 2020 года.Выигрыши следует показать . Код дохода — 3010. Реквизиты букмекеров уточняйте у них или через их СРО.

Неудачные ставки не учитываются при расчете “чистого” выигрыша.

Налог на выигрыш в лотерею в России: сколько и когда платить

Далее оплата следует через кассу банка. Налог с лотерейного и иного выигрыша более 15 000 рублей уплачивают самостоятельно организаторы лотереи.

Победитель получает сумму уже с вычетом налогового сбора. В определении налоговой ставки в уплате лотереи следует учитывать ее специфику и условия проведения.

Важно знать! Стимулирующие лотереи – это конкурсы и акции, для участия в которых участнику не пришлось вносить деньги.

Призовой фонд в данном случае сформирован организаторами. Иными словами, в розыгрыше участвуют купоны, наклейки и прочие «жетоны», которые выдаются при покупке товаров и пользовании услуг, а также на безвозмездной основе. Сегодня каждый бренд считает необходимым провести акцию, которая помогает увеличивать число покупателей.

Налог на такую лотерею также приходится платить и платить по высокой ставке – 35% с выигрыша.

Подобное происходит в следующих акциях:

    лотерея имеет название «конкурс» или «игра», которая организована в рамках рекламы товаров и услуг; акции, проводимые на телевидении или радио; магазинные розыгрыши товаров и услуг определенного бренда и прочее; викторины журналов и газет.

Налог на выигрыш в лотерею в 2020 году подобного рода «выплачивается сразу» — победитель забирает сумму уже с вычетом 35% от розничной стоимости выигранного товара или суммы розыгрыша. Самостоятельная уплата требует предварительного оповещения налоговой службы, что должно происходить до 30 апреля последующего года от получения выигрыша – это сроки подачи декларации. Оплата налога по декларации происходит до 15 июля текущего года.

Пошаговая инструкция действий представляется следующим образом: Оплата налога на призы происходит годом позже от получения выигрыша.

После нового года необходимо скачать бланк декларации 3НДФЛ на сайте Налоговой службы или обратиться в специализированную контору, которая предоставляет услуги заполнения деклараций. Подача декларации в отделение Налоговой службы происходит до 30 апреля.

Налогообложение выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах, играх, азартных мероприятиях

А вот стимулирующая лотерея не относится к играм, основанным на риске.

Следовательно, правила ст. 228 НК РФ о самостоятельной уплате НДФЛ физическим лицом на такие ситуации не распространяются. То есть организация, проводящая стимулирующую лотерею, является налоговым агентом и должна удержать НДФЛ со стоимости выигрыша по ниже приведенным основаниям.

Стимулирующая лотерея – это такая лотерея, право на участие в которой не связано с внесением платы, и призовой фонд которой формируется за счет средств организатора лотереи.

Исходя из приведенного определения, можно выделить следующие признаки, при наличии которых проводимое мероприятие должно признаваться стимулирующей лотереей: а) игра с розыгрышем призового фонда (процедурой, основанной на принципе случайного определения выигрышей, с помощью которой определяются выигравшие участники и полагающиеся им выигрыши; б) участие в данной игре не связано с внесением платы, однако может быть обусловлено совершением ее участником определенных действий, предусмотренных условиями лотереи, например, покупкой каких-либо товаров, заказом работ или услуг; в) разыгрываемый призовой фонд формируется полностью за счет средств организатора лотереи, а не ее участников.
На практике в форме стимулирующей лотереи проводится большое количество рекламных акций с розыгрышем и выдачей призов.

Если акция соответствует указанным критериям, она признается стимулирующей лотереей. В отношении стимулирующих лотерей получать специальное разрешение на их проведение не требуется. Вместе с тем, организатор лотереи должен направить уведомление о проведении стимулирующей лотереи, а также прилагаемые к нему документы в соответствующий уполномоченный орган не менее чем за 20 дней до даты проведения лотереи (ч.

3 ст. 7 Федерального закона «О лотереях»).

За нарушения при проведении стимулирующей лотереи ее организатора могут привлечь к административной ответственности. Положения п. 1 ст. 24 ФЗ «О лотереях» устанавливают уголовную и административную ответственность для организатора за нарушение правил проведения стимулирующей игры.

Налоги на выигрыш в лотерею

Законом предусмотрено и это. Вот как вам придется считать свой обязательный платеж подоходного налога: (3 000 +3000 + 3000) – 4 000) х 13%

  1. Если же вы стали победителем в так называемой «стимулирующей лотерее», то здесь налог на выигрыш значительно выше – он составляет 35 процентов от выигрыша или ценного приза. Для многих зарубежных лотерей, это неслыханно большой размер удержания.

Давайте разберемся, что такое стимулирующая лотерея.

Сумма, которая не облагается налогом на выигрыш – 4 тысячи рублей. Но учтите, если вам посчастливилось за год выиграть несколько раз незначительные суммы в лотерею и вместе они превышают этот рубеж в 4 000, то платить все равно придется.К примеру, вы выигрывали 3 раза по 3 000.

Как правило – это рекламные акции крупных брендов или компаний с целью привлечения новых покупателей, партнеров, клиентов. И призами в таких лотереях бывают обычно ценные призы – автомобиль, недвижимость и т.п. Поэтому при получении приза вам необходимо иметь представление, что если вы выиграли машину за 0,5 миллиона рублей, то 35 процентов от этой стоимости вам придется отдать государству.
Но не отчаивайтесь – в таких играх всегда есть возможность отказаться от приза в пользу его денежной стоимости.Помните также, что за несвоевременную уплату налога полагается штраф, а если будет доказано умышленное уклонение от уплаты, то он удваивается.

Также начисляется пеня за каждый день просрочки, а если общая сумма достигает 300 тысяч, то плательщику грозит тюрьма.

Поэтому неважно в какую игру вы играете – Евромиллионы или американские лотереи не пренебрегайте уплатой штрафа.Налог

Налог на выигрыш в лотерею в России

Пока победы небольшие, мало кто задумывается о том, чтобы платить НДФЛ с выигрыша в лотерею. Но если вдруг приз оказался более или менее крупным, то стоит изучить информацию по этой теме и предпринять все необходимые меры. В настоящее время налог на выигрыш в лотерею в России составляет 13%.

Об этом написано в 23 главе НКРФ.

А именно там сказано следующее Налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов, если иное не предусмотрено настоящей статьей. А налог в размере 35% необходимо платить в случае… …получения любых выигрышей и призов, получаемых в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров, работ и услуг.

То есть…

  • если вы выиграли в обычную лотерею, то платите 13%. Выиграли миллион, заплатите 130 000 рублей. Выиграли два миллиона — 260 000 руб. и т.д.
  • если выиграли в розыгрыше в ТВ-передаче, в акции магазина, в викторине журнала или т.п., — платите 35% от денежного выигрыша или 35% от рыночной стоимости приза.

Так, например, житель Сочи, выигравший самый крупный в истории российских лотерей суперприз в размере 364,6 миллионов рублей должен будет заплатить более 47 миллионов в качестве НДФЛ. Не платить налог нельзя. Другое дело, что вряд ли кто-то будет вам что-либо предъявлять из-за выигранных 50, 100 или даже 10 000 рублей. Если же речь идет о более или менее больших деньгах, то уклоняться не стоит.

Уменьшить сумму налога можно, но незначительно. В частности, согласно 28 пункту статьи 217 НКРФ освобождаются от налогообложения призы, не превышающие 4000 рублей, полученные в сумме за год.

Т.е. если вы выиграли 40 призов по 100 рублей (40 x 100 руб. = 4000 руб.), то какой налог с выигрыша в лотерею придется платить в этом случае?

Никакого! Если же больше (например, 5000 руб. в сумме), то должны заплатить с разницы (для нашего примера это: 5000 — 4000 = 1000 руб.; с этой тысячи и будет платиться налог). Платить сразу не нужно. Налог необходимо уплатить по своему месту жительства и не позднее 15 июля года, следующего за тем, в котором вы и выиграли что-либо.

То есть если выиграли в 2016 году, то заплатить НДФЛ за этот приз нужно до 15 июля 2017 года. О выигрыше в лотерею также необходимо отчитаться перед налоговиками.

Для этого нужно составить и сдать в налоговую инспекцию по месту постоянного жительства декларацию, которая так и называется

«Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)»

. Сделать это следует не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором выиграли (то есть если выиграли в 2016, сдать нужно до 30 апреля 2017). Составленную декларацию можно сдать в налоговую инспекцию:

  1. лично или через уполномоченного представителя;
  2. по почте ценным письмом с описью вложения;
  3. в электронном виде (НЕ путать с отправкой по e-mail).

Проще всего отправлять через Почту РФ.

С 1 января 2020 года законодательство относительно налогообложения выигрышей в лотерею изменилось. Теперь в случае выигрыша суммы равной или более 15 000 рублей налог не нужно будет перечислять самостоятельно, теперь это будет делать за вас лотерейная компания, т.е. налог вычитаться будет, но сам платеж будет совершать налоговый агент — в нашем случае это компания Столото.

Налог на выигрыш в России

В большинстве случаев, призы в таких лотереях денежные, и с полученной прибыли необходимо уплатить 13%.Нерезидентами считаются участники лотерей, которые не имеют российского гражданства.

Этот статус не мешает принимать участие в различных розыгрышах, но ставка налогообложения изменяется.

В частности, нерезиденты должны заплатить 30% от стоимости полученного приза. К слову, аналогичная ставка актуальна для любой прибыли, полученной иностранными гражданами на территории страны.Во всех перечисленных ситуациях существует один нюанс. Указанные размеры налоговых ставок действуют для всех без исключения, независимо от организаторов розыгрыша.

Не секрет, что лотереи могут проводиться государством и частными компаниями.

В любом случае, победителю придётся оплатить налог в установленном размере.В настоящее время в стране проводится довольно много лотерей, где разыгрываются денежные и вещевые призы. Кратко рассмотрим основные варианты розыгрышей и налоговые ставки при получении выигрышей.

Начнём с того, что такая деятельность запрещена на территории РФ.

Несмотря на действующие ограничения, игорный бизнес продолжает активно развиваться, пусть и в онлайн-режиме. Многие интернет-казино работают через оффшорные зоны, поэтому полностью заблокировать их не получается.Отсюда следует, что отследить выплаты выигрышей игрокам крайне сложно. Сделать это можно лишь запросив выписки по банковским картам, но российское законодательство запрещает это делать в отношении физических лиц без веских оснований.В любом случае выигрыш в онлайн-казино облагается налогом в размере 13% от полученной суммы.Здесь ситуация напоминает вариант с онлайн-казино, рассмотренный выше.

В частности, не все букмекерские конторы работают в рамках правового поля, но в отличие от казино, такие организации могут осуществлять свою деятельность не только в интернете, но и реальной жизни.Выигрыш на тотализаторах также облагается налогом в размере 13%.

Налог на выигрыш в лотерею

То есть, если вы выиграли 100 000 рублей в лотерею, то должны заплатить государству 13 000 рублей. С этим шутить крайне не рекомендуется, налоговая скорее всего уже знает о вашем выигрыше и ждет, когда вы перед ней отчитаетесь, то есть предоставите налоговую декларацию 3-НДФЛ и уплатите размер налога на выигрыш.

Когда платить налог с выигрыша в лотерею Если вы знаете, что не можете долго владеть финансами и тратите все деньги что у вас есть, налог с выигрыша в таком случае лучше заплатить сразу после его получения. Это необходимо сделать, дабы не получилось так, что сумма налога давно истрачена и платить налог когда подошел срок не чем.

Рекомендуем прочесть:  Трудно ли служить в вдв

Если вы финансово дисциплинированы, то можете не бежать сразу оплачивать налог.

Закон обязывает уплатить налог с крупного выигрыша (более 15000 рублей) до 30 апреля следующего года.

Например, если вы выиграли 10 миллионов рублей и получили сумму выигрыша 10 февраля 2020 года, то 13% от суммы выигрыша полагающиеся государству, можете положить на отдельный банковский депозит под проценты, а 30 апреля 2020 года закрыть этот депозит и уплатить налог в размере 1 300 000 рублей. Проценты, которые начислит вам банк за более чем год хранения депозита можете оставить себе – выйдет приличная сумма, около 100 000 рублей. Оплата налога с выигрыша в лотерею После того как вы рассчитали сумму необходимую уплатить в качестве налога на выигрыш, возьмите реквизиты, либо заполненную квитанцию в своей налоговой инспекции по месту жительства, и оплатите её в своем банке, либо любом отделении Сбербанка.

Обобщение Налогообложение призов и выигрышей в России имеет свои особенности и подводные камни, приз может быть один и тот же, а сумма выигрыша может различаться в зависимости от множества факторов. Данная статья, как и другие статьи на тему налогооблажения выигрышей не претендует на полноту и не заменят полноценной консультации: мы специально не приводим ссылки на статьи и законы, определяющие налогообложение выигрышей в лотерею в России. Для большей

Налог с выигрыша

Отсюда следует, что получать выигрыш и распоряжаться денежными средствами должны совершеннолетние представители.

Они осуществляют выплаты на основании представленных пунктов законодательства. Исключением для совершеннолетних выступает участие в конкурсах или акциях, которые устраиваются по факту стимулирующей лотереи – любые конкурсные мероприятия от местной администрации, школьные викторины на городском уровне и прочие. Выигрыш в виде подарка или предложенных бесплатных услуг вручается несовершеннолетнему, который может распоряжаться им на свое усмотрение без привлечения официальных совершеннолетних представителей.

Инвалиды не имеют каких-либо льгот в отношении уплаты налога на выигрыш.

Здесь используются стандартные ставки и прочие требования, касающиеся своевременной уплаты.

Узнайте, нужно ли уплачивать . Порядок возврата подоходного налога при покупке квартиры — .

Как только гражданин становится победителем, у него появляются определенные обязанности перед государством.

У победителя появляется обязанность подать декларацию в налоговую службу, которая оформляется по форме 3-НДФЛ.

Сообщать об этом нет необходимости, но до 30 апреля последующего за получением выигрыша года необходимо отдать документы в налоговую службу любым удобным способом.

Победитель уплачивает стандартный подоходный налог (НДФЛ), поскольку выигрыш является доходом физического лица, характеризующийся материальной или натуральной формой в соответствии со . На определенные виды выигрыша действует «скидка» в размере 4000 рублей, которая не облагается налогом. Здесь учитываются акции и лотереи, проводимые в интересах рекламы.

Отсюда получается, что от суммы выигрыша необходимо отнять льготную часть и на полученное значение рассчитать выплату.

При условии, что проводился конкурс, лотерея или игра, сумма выигрыша, не облагаемая налогом, не действует. Для каждого случая действует определенная ставка налога, рассчитываемая в соответствии с законодательством.

Ставка напрямую зависит от вида выигрыша, что определяется статьей 224 НК РФ.

С какого выигрыша нужно платить налог

Это означает, что победитель получает приз уже за вычетом налога в 13%, не обременяя себя подачей декларации и уплатой в бюджет, об этом должна позаботиться сама букмекерская контора.Разница лишь в том, что 13% взимается не с общей суммы выигрыша, а с разницы между призовыми и сделанной Вами ставки.Например, ставка была сделана на спортивный матч в размере 325 рублей, матч был верно предсказан и выигрыш составил 32 500 рублей.

Облагаться налогом будет сумма в 32 175 рублей (выигрыш 32 500 рублей минус сделанная ранее ставка — 325 рублей). 32 175 рублей * 13% = 4 182 рубля и 75 копеек — это та сумма, которую букмекерская контора оплачивает в налоговую. Таким образом, на руки победитель получит 28 317 рублей 25 копеек ( 32 500 рублей минус 4 182 рубля и 75 копейки).При участии в лотереях в других странах на определяется по ставке, утвержденной в стране-организаторе.

К примеру:

  1. США — 25% (сбор может быть и больше и варьироваться от штата к штату, в котором был куплен лотерейный билет, так как налог федеральный);
  2. Испания — 20% (суммы выигрышей до 25 000 евро налогом не облагаются);
  3. Италия — 6%;
  4. Болгария — 5%;
  5. Финляндия, Германия, Австралия, Великобритания — 0%.
  6. Чехия — 20%;

Необходимо учесть, что налог только стране-организатору уплачивается в том случае, если имеется договор об отсутствии двойного налога (с большинством развитых стран данный договор заключен).

Если договора нет, то помимо налога в стране-организаторе придется оплатить и российский НДФЛ в 13%.Более подробно в видео:За неуплату законом предусмотрена ответственность.

Штраф составляет 20% от суммы неоплаченного налога.

Если же в суде докажут, что налогоплательщик знал о необходимости уплаты и уклонялся от нее умышленно, то в таком случае штраф составит 40% от суммы призовых денег.За каждый день неоплаты налога на выигрыш начисляется штраф в размере ставки рефинансирования, поделенной на 300. Начислять пеню начинают со дня, следующего за днем последнего срока уплаты налога (т.

е. с 16 июля)

Как платить налог на выигрыш

Например, чтобы увеличить продажи или рассказать о новом товаре. Тогда налог на выигрыш будет не 13%, а другой.Призы в рекламных акциях — 35% от их стоимости. Налог будет считаться по следующей формуле:Налог = (выигрыш − 4000 Р) × 0,35В этом случае организация или предприниматель, проводившие акцию, являются налоговыми агентами.

Они должны сами определить стоимость приза и заплатить за вас налог.Обычно организаторы акций сразу закладывают налоги, и вы получаете обещанный приз целиком: никто не потребует от вас отдать 35% приза деньгами. Компания отдаст вам приз и еще заплатит в бюджет.Причем платить организатору придется больше 35%: эти деньги нужно обязательно удержать у налогоплательщика, а не просто взять из своего бюджета.

Поэтому компании искусственно увеличивают призовой фонд с помощью такого приема: приз состоит из материальной и условной денежной части. Организатор извещает в правилах, что за счет денежной части он заплатит НДФЛ. На руки денег вы не получите — денежная часть полностью уйдет на налог за обе части.Например, вы купили творог, зарегистрировали промокод и выиграли поездку в Кению.

Сеть супермаркетов, которая придумала акцию, определила стоимость поездки в 1 млн рублей — это материальная часть. Дополнительно организаторы дают 540 тысяч деньгами, но сразу предупреждают, что на руки получите меньше половины. Потом окажется, что меньше половины — это 0 Р.

Дальше обещанные деньги уходят государству, а вы ничего никому не должны и едете в Кению. Расчеты с бюджетом вас не касаются, и проверять их не обязательно. Но мы покажем, как сеть расплатится за вас с налоговой.Материальная часть + денежная часть — это налоговая база.Организаторы акции попросят у вас заявление, что в течение года вы не вычитали 4000 Р.

Если предоставите такое заявление, сеть вычтет их из налоговой базы и заплатит в бюджет 35%. Если не предоставите, заплатят без вычета.Налог с материальной части: 1 000 000 × 0,35 = 350 000 Р.Налог с денежной части, если ранее не пользовались вычетом: (536 308 − 4000) × 0,35 = 186 308 Р.

Я выиграл в лотерею или получил подарок

Доходы, полученные в виде выигрышей в лотерею или подарков, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц.

Для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, такие доходы облагаются по налоговой ставке 13%. В отношении граждан, получивших рассматриваемые доходы и находившихся в Российской Федерации менее 183 дней в году, применяется налоговая ставка в размере 30%.

При получении дохода в виде выигрыша от участия в лотерее Вам необходимо самостоятельно отразить сумму дохода в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц ( ). Налог на доходы, полученные в виде подарков от российских организаций и индивидуальных предпринимателей, исчисляется, удерживается и перечисляется дарителем.

То есть в большинстве случаев декларировать такие доходы физическим лицам самостоятельно нет необходимости. Доходы в виде подарков не облагаются налогом на доходы физических лиц в случае, если их стоимость не превышает 4 000 рублей в год. Иной порядок установлен в отношении доходов, полученных в виде подарков от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями.

Так, обязанность самостоятельно задекларировать доходы и уплатить налог возникает в случае получения подарков в виде:

  • недвижимого имущества;
  • транспортных средств;
  • акций, долей, паев.

Исключением из этого правила является получение указанных подарков от членов семьи или близких родственников.

В соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации членами семьи и близкими родственниками признаются: супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушка, бабушка и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

При получении доходов в виде выигрыша от участия в лотерее либо подарков от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц () необходимо представить не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения таких доходов, в налоговый орган по месту жительства.